泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司文件

泰文旅字[2022]60號(hào)

關(guān)于印發(fā)《泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司

審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)工作細(xì)則（試行）》的

通知

集團(tuán)各部室、各權(quán)屬公司：

為強(qiáng)化集團(tuán)董事會(huì)決策功能，做到事前審計(jì)、專業(yè)審計(jì)，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)集團(tuán)黨委會(huì)議批準(zhǔn)，現(xiàn)將《泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)工作細(xì)則（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司

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審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)工作細(xì)則

（試行）

第一章  總  則

第一條 為強(qiáng)化泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司（以下簡稱“公司”）董事會(huì)決策功能，做到事前審計(jì)、專業(yè)審計(jì)，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）及其他有關(guān)規(guī)定，公司董事會(huì)特設(shè)立審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，并制定本工作細(xì)則。

第二條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)是董事會(huì)按照《公司章程》規(guī)定設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通、監(jiān)督和核查工作。

第二章  人員組成

第三條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)成員由三名董事組成，由董事長擔(dān)任召集人。

第四條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)設(shè)主任委員一名，由董事長擔(dān)任，負(fù)責(zé)主持委員會(huì)工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報(bào)請(qǐng)董事會(huì)批準(zhǔn)

產(chǎn)生。

第五條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)成員任期與董事會(huì)成員任期一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)，則其自動(dòng)失去委員任職資格，并由董事會(huì)根據(jù)本議事規(guī)則第三條至第五條之規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。

第六條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)下設(shè)審計(jì)工作組為日常辦事機(jī)構(gòu)，與公司審計(jì)部門合署辦公，負(fù)責(zé)日常工作聯(lián)絡(luò)和會(huì)議組織等工作。

第三章  職責(zé)權(quán)限

第七條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限：

（一）提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)；

（二）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施；

（三）負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通；

（四）審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露；

（五）審查公司內(nèi)控制度，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)；

（六）公司董事會(huì)授予的其他事宜。

第八條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，委員會(huì)的提案提交董事會(huì)審議決定。審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)應(yīng)配合監(jiān)事會(huì)監(jiān)事的審計(jì)活動(dòng)。

第四章  決策程序

第九條 審計(jì)工作組負(fù)責(zé)做好審計(jì)委員會(huì)決策的前期準(zhǔn)備

工作，提供公司有關(guān)方面的書面資料：

（一）公司相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)告；

（二）內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作報(bào)告；

（三）外部審計(jì)合同及相關(guān)工作報(bào)告；

（四）公司對(duì)外披露信息情況；

（五）公司重大關(guān)聯(lián)交易審計(jì)報(bào)告；

（六）其他相關(guān)事宜。

第十條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議對(duì)審計(jì)工作組提供的報(bào)告進(jìn)行評(píng)議，并將相關(guān)書面決議材料呈報(bào)董事會(huì)討論：

（一）外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作評(píng)價(jià)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)及更換；

（二）公司內(nèi)部審計(jì)制度是否已得到有效實(shí)施，公司財(cái)務(wù)報(bào)告是否全面真實(shí)；

（三）公司對(duì)外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告等信息是否客觀真實(shí)，公司重大的關(guān)聯(lián)交易是否合乎相關(guān)法律法規(guī)；

（四）公司內(nèi)財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門（包括其負(fù)責(zé)人）的工作評(píng)價(jià)；

（五）其他相關(guān)事宜。

第五章  議事規(guī)則

第十一條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議分為例會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。例會(huì)每年至少召開一次，臨時(shí)會(huì)議由審計(jì)委員會(huì)委員提議召開。會(huì)議召開前七天須通知全體委員。會(huì)議由主任委員主持，主任委員不能出席時(shí)可委托另一名獨(dú)立董事委員主持。

第十二條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權(quán)；會(huì)議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。

第十三條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議表決方式為舉手表決；臨時(shí)會(huì)議可以采取通訊表決的方式召開。

第十四條 審計(jì)工作組成員可列席審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，必要時(shí)亦可邀請(qǐng)公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員列席會(huì)議。

第十五條 如有必要，審計(jì)委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費(fèi)用由公司支付。

第十六條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議的召開程序、表決方式和會(huì)議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、《公司章程》及本工作細(xì)則的規(guī)定。

第十七條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有會(huì)議記錄，出席會(huì)議的委員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄由公司綜合辦公室保存。

第十八條 審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)會(huì)議通過的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報(bào)公司董事會(huì)。

第十九條 出席會(huì)議的委員均對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。

第六章  附  則

第二十條 本工作細(xì)則自董事會(huì)決議通過之日起施行。

第二十一條 本工作細(xì)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行；本工作細(xì)則如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改的《公司章程》相抵觸，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定執(zhí)行，并據(jù)以修訂，報(bào)董事會(huì)審議通過。

第二十二條 本工作細(xì)則由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)成員名單

主任：時(shí)貞強(qiáng)   董事長

成員：張  劍   董事

          張  婧   職工董事

          趙新峰   外部董事

          時(shí)  鷹   外部董事

          鄭廣金   外部董事

          曾  戈   外部董事

分  送：文旅集團(tuán)各部室、各權(quán)屬公司

泰安市泰山文化旅游集團(tuán)有限公司          2022年10月26日印發(fā)